Vue Direction
Mois en cours :
Marge récurrente mensuelle embarquée
Marge proratisée (PCA-CCA)
CA one shot matériel (mois)
CA prestations services (mois)
Indicateurs financiers correles
Solde banque (08/07)
CA cumulé 2026 (juin)
Marge produit cumulée (juin)
Abonnements Detoxio
Couverture charges structure MH v2 (Cult exclu, CCA)
8 294 EUR
/ 11 144 EUR (charges fixes flux — hors Cult CCA)
0 EUR
2,8K
5,5K
8,3K
11,1K (break-even)
Break-even MRR à 74% — couverture flux tréso à compléter par le one shot et les prestas.
Cible flux pur (11 144 EUR) : Eva alternance, Florian (+3 357 EUR coût employeur + 100 EUR TR), AG2R réduit, charges fixes structure. Cult mkg/com exclu (1 750 EUR/mois en CCA, potentiellement non facturé en 2026 ou facturé en globalité fin d'année — levier de pilotage tréso). Source : projection-treso-MH.html.
Suivi MRR
Marge récurrente mensuelle par fournisseur et engagement (source : LA 2026 - feuille ABONNEMENT)
Revenu récurrent mensuel HT
HT, juin 2026 (pilotage)
= Marge récurrente mensuelle
8 294 EUR
534 abos (état 07/07, perte Sxipher)
Cible structure MH v2
74% (cible flux, Cult exclu)
Variation vs mois precedent
vs mai 15 041 EUR HT
HT vs TTC : les données Odoo et le LA 2026 (feuille ABONNEMENT) sont en HT (utilisé pour le pilotage marge/objectifs). Le TTC correspond au flux trésorerie réel (= ce qui est prélevé sur le compte client). Juin 2026 : 14 607 EUR HT = 17 528 EUR TTC. Juillet 2026 : 13 501 EUR HT = 16 201 EUR TTC (perte Sxipher -877 EUR). Source flux : treso jour.xlsx.
Évolution mensuelle 2026 (revenu récurrent HT / TTC pour flux tréso)
| Mois | Revenu HT (pilotage) | Revenu TTC (flux tréso) | Variation HT | Visualisation |
|---|---|---|---|---|
| Janvier 2026 | 17 581 EUR | - | ||
| Février 2026 | 18 008 EUR | +356 EUR | ||
| Mars 2026 | 18 655 EUR | +539 EUR | ||
| Avril 2026 | 18 544 EUR | -93 EUR | ||
| Mai 2026 | 18 050 EUR | -412 EUR | ||
| Juin 2026 | 17 528 EUR | -434 EUR | ||
| Juillet 2026 (en cours — perte Sxipher) | 16 201 EUR | -1 106 EUR |
Marge récurrente par fournisseur (état au 07/07/2026)
| Fournisseur | Abonnements | Revenu récurrent HT | Marge récurrente | % du total |
|---|---|---|---|---|
| Detoxio | 82,7% | |||
| Sunbren | 10,6% | |||
| Secuserve | 6,3% | |||
| Scuba | 0,4% | |||
| Sxipher (retiré du parc juillet 2026) | 4 | 877 EUR | -123 EUR | — |
| TOTAL | 534 | 13 501 EUR | 8 294 EUR | 100% |
Detoxio : détail par durée d'engagement
| Engagement | Nb abos | Marge totale | Marge mensuelle proratisée |
|---|---|---|---|
| Mensuel | 126 | 2 481 EUR | 2 481 EUR |
| 12 mois | 92 | 14 981 EUR | 1 248 EUR |
| 24 mois | 2 | 1 080 EUR | 45 EUR |
| 36 mois | 28 | 23 229 EUR | 645 EUR |
| 48 mois | 24 | 15 233 EUR | 317 EUR |
| 60 mois | 10 | 9 295 EUR | 155 EUR |
| 63 mois | 128 | 120 026 EUR | 1 905 EUR |
| 66 mois | 6 | 3 988 EUR | 60 EUR |
| TOTAL Detoxio | 416 | 190 313 EUR | 6 858 EUR |
One shot & Prestations
Ventes ponctuelles (boîtiers, matériel) et prestations de services - source : LA 2026 + comptage Odoo
Source : LA 2026 feuille facturation (Eva, mise a jour 21/05). Ventilation propre entre Serenicity Boîtier (one shot mat) / Serenicity Formation + MCYBER pentest (prestations) / Detoxio Abo + Sunbren + Cybi + Secuserve + Sxipher Licence (récurrent, affiche dans l'onglet MRR).
Décalage temporel structurel : commandes revendeurs prélevées mois M ou M+1 selon accords ; règlements fournisseurs Detoxio le 10 de M+1. Lecture en cumul glissant 2-3 mois recommandee.
One shot & Prestations - evolution mensuelle 2026 (CA HT)
| Mois | One shot matériel | Prestations | Total non-récurrent | Cumul | Visualisation |
|---|---|---|---|---|---|
| Janvier 2026 | 5 348 EUR | 5 348 EUR | |||
| Février 2026 (mois fort) | 17 660 EUR | 23 008 EUR | |||
| Mars 2026 | 605 EUR | 23 613 EUR | |||
| Avril 2026 | 900 EUR | 24 513 EUR | |||
| Mai 2026 | 2 190 EUR | 26 703 EUR | |||
| Juin 2026 (mois record) | 25 173 EUR | 51 876 EUR | |||
| Juillet 2026 (en cours — 1 sem/4) | 99 EUR | 51 975 EUR | |||
| Cumul Janv-Juillet | 51 165 EUR | 810 EUR | 51 975 EUR | - | Moyenne ~7 425 EUR/mois (porté par juin) |
One shot matériel - détail par fournisseur (CA HT facturé aux revendeurs)
| Fournisseur / Produit | Janvier | Février | Mars | Avril | Mai | Juin | Juillet | Cumul |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serenicity (boîtiers Detoxio) | 5 198 EUR | 17 660 EUR | 605 EUR | 750 EUR | 1 950 EUR | 24 903 EUR | 99 EUR | 51 165 EUR |
| Locknest (clés) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 EUR |
| Eho Link (boîtiers) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 EUR |
| TOTAL one shot mat | 5 198 | 17 660 | 605 | 750 | 1 950 | 24 903 | 99 | 51 165 EUR |
Prestations - détail par type (CA HT)
| Type de presta | Janvier | Février | Mars | Avril | Mai | Juin | Juillet | Cumul |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Serenicity Formation | 150 EUR | 0 | 0 | 150 EUR | 0 | 270 EUR | 0 | 570 EUR |
| MCYBER (pentest / audit) | 0 | 0 | 0 | 0 | 240 EUR | 0 | 0 | 240 EUR |
| Matthias (consultant) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 EUR |
| TOTAL prestations | 150 | 0 | 0 | 150 | 240 | 270 | 0 | 810 EUR |
Lecture : les prestations restent marginales (810 EUR sur 6 mois = ~135 EUR/mois). Le one shot matériel est porté exclusivement par Serenicity (boîtiers Detoxio), avec une très forte volatilité mensuelle. Juin 2026 = mois record à 24 285 EUR (vs 17 660 en février), ce qui tire le cumul à 50 448 EUR. À surveiller : impact ventes/marge des prochains mois, et corrélation avec les recrutements revendeurs.
Marge mensuelle rattachée (vision business)
Lecture business vs lecture caisse : la marge mensuelle "caisse" (CA mois − achats du mois) est biaisée par les décalages de règlement (achats Detoxio payés en M+1 pour ventes du mois M). On affiche ici la marge rattachée : CA mois M − achats payés en M+1 (= achats afférents aux ventes du mois). Approximation manuelle en attendant retraitement Eva (colonne dédiée dans LA 2026).
Marge rattachée mensuelle 2026 (HT) — approche business
| Mois | CA HT (mois M) | Achats payés (M+1) | Marge rattachée | Taux | Visualisation |
|---|---|---|---|---|---|
| Janvier 2026 | 39% | ||||
| Février 2026 | 53% | ||||
| Mars 2026 | 49% | ||||
| Avril 2026 | 7% | ||||
| Mai 2026 | -26% | ||||
| Juin 2026 | 56% | ||||
| Cumul Janv-Juin (consolidé) | 223 785 EUR | 144 988 EUR | 78 797 EUR | 35% | vs 50 543 EUR en caisse |
Écart caisse vs rattachée : à fin juin 2026, la lecture caisse donne 50 543 EUR de marge cumulée (taux 23%), la lecture rattachée donne 78 797 EUR (taux 35%). Soit ~28 K€ de décalage. La volatilité mensuelle est forte (avril 7%, mai -26%, juin 56%) — l'explosion des achats juin (36 957 EUR pour ré-approvisionnement post mois record) explique la marge rattachée mai négative. Le rattachement M+1 reste une approximation ; les achats fournisseurs peuvent couvrir plusieurs mois de ventes. Le cumul est plus fiable que la lecture mensuelle.
Performance Commerciale
Prise de commande & réseau revendeurs - 2026
Prise de commande mensuelle 2026
| Mois | Prise de commande HT | Marge produit | Cumul | Visualisation |
|---|---|---|---|---|
| Janvier 2026 | -17 176 EUR | 33 164 EUR | ||
| Février 2026 | 24 550 EUR | 78 094 EUR | ||
| Mars 2026 | 18 488 EUR | 117 866 EUR | ||
| Avril 2026 | 5 952 EUR | 143 919 EUR | ||
| Mai 2026 | 5 191 EUR | 173 290 EUR | ||
| Juin 2026 (mois record) | 13 538 EUR | 223 785 EUR | ||
| Juillet 2026 (en cours — 1 sem/4) | 5 469 EUR | 251 338 EUR | ||
| Cible mensuelle | ~45 800 EUR | ~17 600 EUR | 650 000 EUR/an | CA 2026 cible : 650 KEUR |
Activité commerciale par fournisseur 2026 (source : LA 2026 - feuille COMPTAGE)
| Fournisseur | Commandes | Nouveaux abos | FAS / Boîtiers | Résiliations | Net abos |
|---|---|---|---|---|---|
| Detoxio | -11 | ||||
| Secuserve | - | +41 | |||
| Sunbren | - | - | -3 | ||
| Formation Detoxio (CONTROL/DTX) | - | 5 | - | - | |
| Locknest, Eho Link, Sxipher | 0 | 0 | 0 | 0 | - |
| TOTAL Janv-Juillet 2026 | 90 | 69 | 89 | 42 | +27 |
Réseau revendeurs
| Indicateur | Valeur 2026 | Cible | Statut |
|---|---|---|---|
| Revendeurs actifs | 80 | 83% | |
| Recrutements 2025-2026 | +15/an | Atteint | |
| Boîtiers Detoxio déployés | 1 200 | 77% | |
| Abonnements Detoxio actifs | 650 | 64% |
Équipe commerciale - état & trajectoire
| Personne | Statut | Périmètre | Échéance |
|---|---|---|---|
| Florian | Maintenu | Commercial terrain (+250 EUR/mois + % marge) | En poste (proposition Jérôme mai 2026) |
| Pierre-Fleury | Rupture conv. | Commercial terrain | Fin 1er juin 2026 |
| Charlène | Rupture conv. | BU Services / mkg-com | Fin 1er juin 2026 |
| Eva | Active | ADV / alternance | En poste |
| Jean (reprise) | Prévu sept. | CSO - commercial terrain | Septembre 2026 |
| Cult (portage) | Mai+ | Mkg / com (CCA mai-août, facture sept+) | Mai 2026 |
| Breizh Solutions (ops croisées) | Active | Cross-selling catalogue MH ↔ Breizh | En cours |
Trésorerie & Flux
Pilotage cash et projection trajectoire — source : treso jour.xlsx (Eva, maj 06/07)
Solde banque aujourd'hui (08/07)
Pic 10/07 attendu
Projection 31/07 (brute)
⚠ Alerte 31/08
Trajectoire trésorerie 08 juillet → 31 août 2026 (jalons clés)
| Date | Brut (flux engagés, hors ventes supp) | Ajusté (avec hypothèse de ventes) | Évènement |
|---|---|---|---|
| 08/07/2026 (aujourd'hui) | 7 728 EUR (réel CE) | proj. Eva : 5 691 EUR | Charges fin juin passées, pic imminent |
| 10/07/2026 | 33 751 EUR | = brut | Pic encaissements ventes juin (mois record) |
| 15/07/2026 | 15 864 EUR | = brut | Charges mi-juillet (Detoxio achats juin) |
| 24/07/2026 | 8 174 EUR | = brut | Point bas juillet |
| 31/07/2026 | 4 412 EUR | = brut | Sortie mois positive |
| 05/08/2026 | 3 595 EUR | = brut | Charges début août — pas encore d'encaissement juillet |
| 10/08/2026 | -48 EUR (brut) | ~+28 000 EUR | Encaissements ventes juillet (hyp. 28K€, mois moyen) |
| 15/08/2026 | -7 855 EUR | ~20 000 EUR | Charges mi-août |
| 25/08/2026 | -10 069 EUR | ~18 000 EUR | Charges fin août |
| 31/08/2026 | -16 188 EUR | ~12 000 EUR | ⚠ Alerte structurelle — à recalibrer avec ventes juillet |
Synthèse flux mai 2026 (consolidé) — encaissements vs décaissements
| Poste | Montant | Commentaire |
|---|---|---|
| Solde début mai | 1 312 EUR | Solde de départ tendu |
| + Encaissements clients | +37 756 EUR | Factures clients récurrentes + spot |
| + Apport CCA Jérôme | +40 000 EUR | 3ème tranche (cumul 74K depuis mars : 24+10+40) |
| = Total entrées | 77 756 EUR | - |
| − Charges exploitation | -31 107 EUR | Serenicity 21 655 + Sunbren 5 719 + Secuserve 2 145 + Sxipher 1 200 + Cybi 388 |
| − Charges fixes structure | -13 570 EUR | vs cible 11 144 (Cult exclu, CCA) — écart lié à compta annuelle lissée + ajustements ponctuels |
| − Charges variables | -13 400 EUR | Dont impôt/TVA 13 000 EUR |
| − Charges financières | -86 EUR | Frais bancaires |
| = Total sorties | -58 165 EUR | - |
| = Solde fin mai (consolidé) | 20 904 EUR | +19 592 EUR net sur le mois (synthèse juin dispo début juillet) |
Apports CCA Jérôme — cumul 2026
| Date | Montant | Cumul | Statut |
|---|---|---|---|
| Mars 2026 | 24 000 EUR | 24 000 EUR | Reçu |
| Avril 2026 | 10 000 EUR | 34 000 EUR | Reçu |
| Mai 2026 | 40 000 EUR | 74 000 EUR | Reçu |
| TOTAL CCA reçus | - | 74 000 EUR | - |
Méthodologie projection brute vs ajustée. Deux lectures coexistent :
- Brute (= treso jour Eva) : ne projette que les flux déjà engagés (factures émises, charges récurrentes connues). Ne tient pas compte des ventes M non encore facturées.
- Ajustée : intègre une hypothèse d'encaissement basée sur la moyenne historique 2026 (~38 K€/mois, ventes facturées vers le 10 du mois suivant).
Limites des hypothèses d'encaissement : pour juillet (encaissement 10/07 = ventes juin), la projection brute inclut déjà ~28K€ d'encaissement Eva — proche de la moyenne 2026 (~34 K€/mois). Pour août (encaissement 10/08 = ventes juillet, mois moyen 27 555 EUR), on ajuste par +28K€ vs projeté brut ~0. Très volatile selon la part one shot du mois. À recalibrer dès que les ventes du mois précédent sont consolidées (vers le 5 du mois suivant). Pour la stratégie long terme, voir projection-treso-MH.html.